Normativa antiriciclaggio: guide per banche e intermediari

Normativa antiriciclaggio: le fonti in Italia e in Europa

Per normativa antiriciclaggio si intende l'insieme delle regole che chiedono a banche, intermediari e agli altri soggetti obbligati di conoscere il cliente, valutare il rischio, conservare i dati e segnalare le operazioni sospette. È la risposta alla domanda «antiriciclaggio: cos'è?» vista da chi lavora in una funzione di controllo.

In Italia la base è il decreto antiriciclaggio, cioè il d.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, che molti chiamano ancora legge antiriciclaggio. Accanto al decreto lavorano:

• le Disposizioni di Banca d'Italia su organizzazione, procedure e controlli (26 marzo 2019) e sull'adeguata verifica della clientela (30 luglio 2019);
• le istruzioni UIF per la rilevazione e la segnalazione delle operazioni sospette, in vigore dal 1° luglio 2026;
• il pacchetto europeo: il Regolamento (UE) 2024/1624 (AMLR), che si applica dal 10 luglio 2027, la direttiva (UE) 2024/1640 (AMLD6) e il Regolamento (UE) 2024/1620, che istituisce l'AMLA.

Nei team si usa spesso la sigla inglese: AML, antiriciclaggio. Le guide usano entrambi i termini.

Le guide sulla normativa antiriciclaggio: da dove partire

Tre guide approfondiscono i punti in cui le regole stanno cambiando di più. Sono guide AML per le banche e per gli intermediari, ma servono anche alle altre imprese regolamentate. Il punto di ingresso dipende dal progetto su cui stai lavorando.

I tre temi si toccano. Le istruzioni UIF richiamano l'AI Act per gli strumenti di intelligenza artificiale usati nella rilevazione delle anomalie; l'AMLR cambierà dal 2027 la fonte di molti obblighi oggi previsti dal d.lgs. 231/2007; la governance AML europea si sovrappone a quella già introdotta da Banca d'Italia con l'esponente responsabile per l'antiriciclaggio. Per questo ogni guida rimanda alle altre nei punti di contatto.

Come sono scritte le guide sulla normativa antiriciclaggio

Queste guide di compliance e antiriciclaggio partono da una domanda reale di un compliance officer o di un responsabile antiriciclaggio e rispondono nelle prime righe. Poi entrano nel dettaglio: articoli, scadenze, ruoli, casi pratici.

Quattro regole di metodo valgono per tutte:

• Solo fonti ufficiali: Gazzetta Ufficiale, EUR-Lex, Banca d'Italia, UIF, AMLA. Ogni riferimento è verificato sul testo prima della pubblicazione.
• Date esplicite: per ogni norma distinguiamo entrata in vigore, applicazione e regimi transitori. Le guide sono aggiornate a ottobre 2026.
• Niente consulenza: le guide informano, non sostituiscono la valutazione della funzione né il parere di un legale sul caso concreto.
• Dal testo al lavoro: ogni guida chiude spiegando come il tema entra nelle attività della funzione, dalla gap analysis delle policy alla relazione annuale agli organi.

Per vedere come questi temi entrano nel lavoro quotidiano, torna alla pagina sull'intelligenza artificiale per l'antiriciclaggio e ai casi d'uso collegati.